11月1日，上交所公告体育游戏app平台，上市审核委员会定于 2024 年 11 月 8 日召开2024年第28 次上市审核委员会审议会议，审议的刊行东说念主浙江泰鸿万立科技股份有限公司（首发）。
泰鸿万立IPO保荐机构、管帐师事务所、讼师事务所分袂为东方证券股份有限公司、容诚管帐师事务所（极端庸碌联合）及国浩讼师（杭州）事务所，评估机构为中铭外洋金钱评估（北京）有限背负公司。
泰鸿万立2005年景立，公司主交易务为汽车结构件功能件的研发、坐蓐与销售。
2021年度-2024年1-6月，公司交易收入分袂为10.11亿元、14.78亿元、15.44亿元及7.38亿元；同期净利润分袂为0.85亿元、1.31亿元、1.62亿元及0.66亿元。
进延期内，公司对前五大客户的主交易务收入金额占比分袂为97.01%、95.37%、94.36%和89.02%，客户鸠合度较高。其中，公司对祥瑞集团的主交易务收入金额占比分袂为35.91%、46.11%、38.71%和33.62%，对长城汽车的主交易务收入金额占比分袂为51.64%、35.48%、36.25%和30.18%。
泰鸿万立IPO拟召募资金11.50亿元，用于“年产360万套汽车功能件及车身焊合分总成件种植技俩(二期)”、“河北望都汽车冲压焊合分总成件扩产种植技俩”、“浙江台州汽车冲压焊合分总成件扩产种植技俩”及“补充流动资金”。
公司控股鼓吹为应正才，本色汗漫东说念主为应正才、应贤人；应正才成功执有公司7,784.39万股股份，占公司股本总数的30.49%，为公司的控股鼓吹。应贤人成功执有公司1,747.86 万股股份、成功执有公司6.85%股权，通过台州元润波折执有公司0.01%股权。应正才与应贤人系父子关连，应正才与应贤人成功或波折执有的股份共计占公司总股本的37.35%，进延期内嫡系公司执股比例最高的鼓吹，且进延期内应正才长久担任公司董事长，应贤人长久担任公司副董事长，一直主执公司的狡计处罚使命。
审核问询函-对于客户鸠合
把柄陈述文献:进延期内，公司上前五大客户(团结口径)销售占比分袂为97.16%、97.01%和95.37%，客户鸠合度较高，高于同业业可比公司博俊科技、华达科技、多利科技。
请刊行东说念主讲明:
(1)刊行东说念主与主要客户的和洽情况，包括客户认证的经过、刊行东说念主干与供应商名录的本领、开动销售的本领、进延期各期的销售居品、销售金额及变动原因，与主要客户的销量及收入是否匹配，皆集订价依据、市集 价钱等讲明刊行东说念主向主要客户销售居品的订价公允性;
(2)进延期各期客户数目、新增客户与退出客户数目及对应的销售收入，主要客户的技俩定点数目变 动情况及对应已毕的收入;
(3) 按照刊行东说念主订单获取模样讲明收入组成情况，是否存在应履行招投标规律而未履行的情况;刊行东说念主鼓吹是否与刊行东说念主主要客户存在关联关连，主要客户采购有谋划的要津东说念主员是否成功、波折或通过他东说念主执 有刊行东说念主股份;皆集前述情况，讲明刊行东说念主业务获取模样是否正当合规;
(4)客户鸠合度较高是否适合行业特质，高于同业业可比公司博俊科技、华达科技、多利科技的原因;并皆集刊行东说念主与主要客户的和洽历史及配景、业务清楚性、 在手订单数目等，讲明连络业务及事迹增长是否具有可执续性;
(5) 登第进延期内销售的主要结构件和功能件，分析主要客户向刊行东说念主采购与向其他供应商采购的占比情况、是否存在自产零部件的能力及对刊行东说念主执续销售的影响，刊行东说念主在居品质能、价钱等方面的竞争优缝隙，如何保执竞争地位，刊行东说念主是否 存在被替代等客户流失风险;
(6) 与主要客户之间年降要求的具体商定、本色本质情况及对刊行东说念主财务情景的量化影响，连络风险揭示是否充分。
对于具体客户
把柄陈述文献:
(1) 进延期内，刊行东说念主对祥瑞集团的主交易务收入金额占比分袂为54.73%、35.91%和4.11%，对长城汽车的主交易务收入金额占比分袂为35.78%、51.64%和35.48%;刊行东说念主分袂于 2009年、2013 干与祥瑞集团、长城汽车供应链体系，通过招投标模样赢得祥瑞集团、长城汽车业务资源， 进延期内刊行东说念主居品适用的祥瑞集团、长城汽车具体车型种类逐年增多:
(2) 2010年5月，应正才将泰鸿有限9.50%股份转让至祥瑞零部件，2014年 9月， 祥瑞零部件转让股权后不再执有刊行东说念主股份:
(3)刊行东说念主子公司晋中泰鸿位于祥瑞集团下属山西祥瑞厂区内;
(4) 刊行东说念主成功朝上汽集团供货，同期新增主要客户无锡振华卑劣整车厂为上汽集团。
请刊行东说念主讲明:
(1) 祥瑞零部件入股刊行东说念主后又退出的经过、原因、订价依据及公允性，连络入股及退出是否存在业务交换契约或其他与入股连络的特 殊安排;
(2) 晋中泰鸿位于山西祥瑞厂区的原因，是否成心为祥瑞供货，连络 事项对晋中泰鸿业务开展的影响，是否适合行业老例;
(3)祥瑞集团、长城集团是否与实控东说念主相当汗漫的企业存在其他和洽关连，如是，请讲明具体和洽情 况，是否存在其他潜在利益安排;
(4) 刊行东说念主成功朝上汽集团和向无锡振华销售居品的各异体育游戏app平台，刊行东说念主看成上汽集团-级供应商通过无锡振华销售的原因。
